Отчёты руководителя в ПП 1С Бухгалтерия предприятия 3.0

Вся отчетность для руководителя в БП 3.0 может быть условно разделена на 2 группы:

1. Обязательная финансовая отчетность, которая составляется за определенный налоговый период (две важнейшие формы: баланс и отчет о прибылях и убытках).
   Директор, анализируя указанные отчеты, может подробно узнать о движении финансовых потоков и распределении затрат и таким образом оценить фактический уровень работы менеджеров компании.
2. Дополнительная аналитическая отчетность, которая позволяет на основании накопленных данных бухгалтерского учета получить наглядное представление о состоянии дел в организации.

В состав комплекта управленческих отчетов для руководителя входят следующие отчеты:

• по продажам (в том числе валовая прибыль);
• по дебиторской и кредиторской задолженности;
• по планированию налоговой нагрузки;
• по складу;
• по анализу бухгалтерской отчетности;
• по оценке риска налоговой проверки;
• и другие.

Отчеты для руководителя (раздел «Руководителю") позволяют получить информацию о свободных денежных средствах, выявить крупнейших должников, проанализировать динамику продаж, определить товары или направления деятельности, которые приносят самый большой доход, и др.

Ссылки на отчеты распределены по группам:

• продажи,
• денежные средства,
• расчеты с покупателями,
• расчеты с поставщиками,
• общие показатели.

 

 

Отчеты раздела «Анализ».

Финансовый анализ - комплексный отчет, который может быть полезен и руководителю, и сотрудникам финансовых служб предприятия.

Отчет имеет несколько закладок: Главное, Бухгалтерская отчетность, Анализ отчетности, Коэффициенты, Рентабельность, Оценки.

На закладке «Главное» выводятся данные таких показателей, как продажи, прибыль и чистые активы, а также приведены значения коэффициентов ликвидности, рентабельность компании, оценка риска банкротства и кредитоспособности.

 

Раздел «Бухгалтерская отчетность» представляет собой данные бухгалтерского баланса за последние четыре года.

Раздел «Анализ отчетности» показывает динамику основных данных бухгалтерской отчетности:

Раздел «Коэффициенты» содержит информацию по ликвидности и наличию денежных средств компании.

 

Имеется возможность открыть расчет каждого коэффициента.

Аналогично на вкладке «Рентабельность», помимо значений коэффициента дается его расчет:

Последний из разделов, «Оценки», показывает вероятность банкротства и оценку кредитоспособности.

 

 

Отчеты раздела «Продажи».

 

Отчет «Продажи по контрагентам» дает возможность проанализировать изменение продаж за период. Здесь вы сможете посмотреть продажи по контрагентам (в диаграмме) и по периодам (в таблице).

Получить расшифровку данных диаграммы можно, нажав на интересующий цветовой сегмент столбца.

 

Для более детальной информации следует обратиться к таблице.

Есть возможность настроить отчет по кнопке «Показать настройки» в шапке.

 

В данном случае в отчет добавлена дополнительная группировка «Номенклатура», а на закладке «Отбор» выбран определенный контрагент. После переформирования отчет приобретает следующий вид:

 

 

В отчете «Продажи по номенклатуре» отражается сумма продаж по основным видам деятельности организации в разрезе.

В сумму продаж включается выручка по отгруженным товарам или предоставленным услугам, независимо от того, поступила оплата от покупателей или нет.

На основании данных программы можно проанализировать изменение продаж за период. Для анализа данных по отдельной номенклатурной группе, номенклатуре или контрагенту можно установить соответствующий отбор. В отчете отражаются только продажи по основным видам деятельности (оборот по кредиту счета 90.01), а прочие доходы (оборот по кредиту счета 91) не включаются.

Отчет «Валовая прибыль» также расположен в разделе «Продажи». В нем можно настраивать различные группировки и оценивать рентабельность продаж в разрезе покупателей, номенклатуры, складов и т.д. 1-й вариант отчета. Рассмотрим настройку, где валовая прибыль сгруппирована по контрагентам и номенклатуре, с возрастанием суммы продаж. В таком варианте отчета можно увидеть наиболее и наименее выгодных покупателей за период, и на будущее принять правильные управленческие решения (пересмотреть поставляемый ассортимент, изменить ценовую политику и т.д.).

 

По кнопке «Показать настройки» необходимо выбрать нужные группировку и сортировку:

      

Отчет со свернутыми группировками выглядит следующим образом:

 

Этот же отчет развернуто с учетом деталей:

Как видно из отчета, наименьшая рентабельность по покупателю «Интертрейд» связана с наличием продаж дешевле себестоимости.

2-й вариант отчета. Если в этом же отчете в настройке поменять группировки местами, то есть сначала поставить номенклатуру, а потом покупателей, то можно оценить рентабельность готовой продукции, и на будущее принять управленческие решения, касающиеся оптимизации производственных затрат или изменения ценовой политики по отдельным номенклатурным позициям.

 

Группировка (можно группировку по покупателям отключить, можно оставить):

Cортировка:

 

Готовый отчет свернуто:

Из отчета видно, продажи какого товара являются наиболее выгодными для предприятия, и какого - наименее выгодными.

Можно развернуть отчет и просмотреть подробности:

 

 

 

Отчеты раздела «Денежные средства».

 

В отчете «Анализ движений денежных средств» отражаются поступления и расходы денежных средств по кассе и расчетным счетам, а также расходы, по которым отчитались подотчетные лица. Движения показываются в разрезе видов движения денежных средств, получателей и плательщиков, документов оплаты.

 

В отчете «Расход денежных средств» отражается расход денежных средств из кассы и с расчетных счетов. Расход показывается в разрезе видов движения. Например: расчеты с поставщиками и подрядчиками, расчеты с персоналом по оплате труда и т. п.

По виду движения «Расходы с подотчетными лицами (израсходовано)» отражается сумма денежных средств, по которой отчитались подотчетные лица.

            Строки таблицы при необходимости можно расшифровать, нажав на интересующую сумму.

            Также имеется возможность добавить нужные аналитики через кнопку «Показать настройки».

 

Отчеты раздела «Расчеты с покупателями».

 

В отчете «Задолженность покупателей» отражается задолженность и сумма аванса детально по покупателям на начало и конец выбранного периода, а также движение за период – увеличение и погашение долга. При настройке по умолчанию покупатели в отчете отсортированы по убыванию величины долга на конец периода.

 

Отчет «Задолженность покупателей по срокам долга» позволяет разделить дебиторскую задолженность по периодам возникновения, а также вывести сумму просроченной задолженности.

Интервалы задолженности задаются в настройках отчета и могут быть изменены при необходимости.

 

 

Отчет по счетам, которые не оплачены покупателями, также можно увидеть в данном разделе:

 

 

Отчеты раздела «Расчеты с поставщиками».

 

Отчет «Задолженность поставщикам» показывает изменение задолженности поставщикам по организации за период. Данные приводятся без детализации по контрагентам.

Задолженность поставщикам определяется как остаток по кредиту счетов учета расчетов по договорам с видом договора «С поставщиком», «С комитентом (принципалом) на продажу» и «С комиссионером (агентом) на закупку».

Срок оплаты по договорам учитывается двумя способами:

ü Если предусмотрена единая политика для взаиморасчетов со всеми поставщиками, достаточно указать в настройках параметров учета срок оплаты поставщикам. Срок оплаты по договорам с поставщиками устанавливается в настройке параметров учета на закладке «Расчеты с контрагентами».

ü Если предусмотрены особые условия расчетов с отдельными поставщиками, то необходимо в справочнике «Договоры» для конкретного договора установить флажок «Установлен срок оплаты по договору, дней» и указать срок оплаты.

Для определения задолженности поставщикам может быть изменен порядок расчета: можно исключить отдельные счета из анализа. Измененный порядок расчета будет применяться для всех отчетов раздела «Расчеты с поставщиками»

 

Отчет «Задолженность поставщикам по срокам долга» позволяет разделить кредиторскую задолженность по периодам возникновения, а также вывести сумму просроченной задолженности. Количество и длительность периодов (интервалов) можно настроить самостоятельно.

По умолчанию поставщики в отчете отсортированы по убыванию величины долга на дату отчета.

Задолженность поставщикам определяется как остаток по кредиту счетов учета расчетов по договорам с видом договора «С поставщиком», «С комитентом (принципалом) на продажу» и «С комиссионером (агентом) на закупку». Сумма задолженности по каждому контрагенту разбивается по интервалам в зависимости от даты возникновения долга.

Срок оплаты по договорам учитывается двумя способами:

ü Если предусмотрена единая политика для взаиморасчетов со всеми поставщиками, достаточно указать в настройках параметров учета срок оплаты поставщикам. Срок оплаты по договорам с поставщиками устанавливается в настройке параметров учета на закладке «Расчеты с контрагентами».

ü Если предусмотрены особые условия расчетов с отдельными поставщиками, то необходимо в справочнике «Договоры» для конкретного договора установить флажок «Установлен срок оплаты по договору, дней» и указать срок оплаты.

Для определения задолженности поставщикам может быть изменен порядок расчета: можно исключить отдельные счета из анализа. Измененный порядок расчета будет применяться для всех отчетов раздела «Расчеты с поставщиками».

 

Кредиторскую задолженность и суммы выданных авансов по договорам с поставщиками в программе можно проанализировать с помощью отчета "Задолженность поставщикам по договорам".

 

Отчеты раздела «Общие показатели».

 

Отчет «Доходы и расходы» содержит информацию о прибылях (убытках) по основным видам деятельности. На основании данных программы можно проанализировать динамику доходов, расходов, а также прибыли или убытка за период.

При формировании отчета в течение месяца прибыль (убыток) рассчитывается без учета затрат, которые отражаются в программе в конце месяца. Например, затраты на оплату труда. Окончательная величина прибыли (убытка) будет определена после учета всех затрат текущего месяца.

В сумму доходов (расходов) включаются только доходы (расходы) по основным видам деятельности, а прочие доходы и расходы (обороты по счету 91) не включаются.

 

Отчет «Оборотные средства» выводит диаграмму и таблицу со значениями доходов, расходов и прибыли. При необходимости можно расшифровать каждый период и увидеть документы.

 

По диаграмме и данным видно, что активы растут. Однако, в структуре активов происходит увеличение задолженности покупателей в последние месяцы выбранного периода. Необходимо предпринять усилия, чтобы данный актив перешел в более ликвидный, т.е. в денежные средства.

 

 

 

Отчеты раздела «Планирование».

 

 

В программе имеется рабочее место «Платежный календарь».

 

 

 

Отчеты раздела «Склад».

 

Отчет «Остатки товаров» формируется на определенную дату.

При необходимости можно сделать отбор по складу или номенклатурной позиции.

Каждому руководителю будет очень полезно научиться пользоваться этими отчетами. С помощью отчетов в разделе «Руководителю» у вас появится возможность мониторить деятельность вашей организации и анализировать данные бухгалтерского учета.